https://www.budapest13.hu/rendelet/2013-4/
https://www.budapest13.hu/rendelet/2013-4/
Aktuális változat
Időállapot váltás
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2013. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2013. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2013. évi költségvetése együttes
a) költségvetési bevételét 21 966 510 ezer Ft-ban,
b) költségvetési kiadását 22 931 348 ezer Ft-ban,
c) költségvetési hiányát 964 838 ezer Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 2 404 348 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 3 369 186 ezer Ft.
(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket a Képviselő-testület az alábbiakban állapítja meg:
a) finanszírozási bevételként
aa) előző évek pénzmaradványának igénybevétele 965 298 ezer Ft összegben,
ab) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír lejárata 125 000 ezer Ft összegben,
b) finanszírozási kiadásként váltó kifizetése 125 460 ezer Ft összegben.
(4) A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 23 056 808 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. mellékletek 16-17. és 29-31. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. számú határozata alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelem,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Cél és általános tartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Költségvetési támogatások,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-15. sorai határozzák meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 18-28. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a melléklet határozza meg.
(4) A fejlesztési, beruházási és egyéb felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-16. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2013-ra és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit a futamidő végéig.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2013. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2013. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. § Az 1. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 2 542 185 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsoport címein 91 019 ezer Ft,
b) 6400 (Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok) címcsoport címein 7 000 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 103 000 ezer Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 22 000 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 72 520 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 2 000 ezer Ft,
g) 8300-as (Egyéb támogatások) címcsoport címein 8 000 ezer Ft,
h) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 5 500 ezer Ft,
i) 9101-es cím Működési céltartalék 2 033 116 ezer Ft,
j) 9102-es cím Pályázati céltartalék 98 030 ezer Ft,
k) 9103-as cím Általános tartalék 100 000 ezer Ft,
l) 9104-es cím Ingatlanfejlesztési céltartalék 0 Ft,
m) 9105-ös cím Forgatási célú értékpapír tartaléka 0 ezer Ft.
3. A 2013. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a melléklet 4. és 6., valamint a 2/a melléklet 4. és 6. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a melléklet 7-8. oszlopai, fejlesztések, felhalmozások esetén a 3/b melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3)-(4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 „Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 „Fejlesztési célú támogatás”, 9101 „Működési céltartalék”, 9103 „Általános tartalék” és 9104 „Ingatlanfejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 „Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1)-(5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 „Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 „Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 „Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím „Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 „Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 „Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembe venni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012. (IV. 16.) önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzataikat a támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök pénzügyileg teljesült többletének megfelelő összeggel saját hatáskörben megemelhetik az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásainak megfelelően.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását az önállóan működő költségvetési szervek az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2013. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2013-ban felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2013. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2013. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2013. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2013. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2013. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2014. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a, 3/b, 5., 7., 8. mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2013. január 1. és a 2013. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a költségvetési szervek saját bevételei részletezése,
f) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
fa) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
fb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
fc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
fd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
fe) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves beszámolónál, a háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) a normatív és kötött felhasználású állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) közfoglalkoztatottak juttatásai,
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és az önállóan működő költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b) a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként történő lekötését az Önkormányzat számlavezető pénzintézeténél,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012. (IX. 11.) önkormányzati rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet.
(2) A 6-10. §-ban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i) „XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2013-ban 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2013-ban 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2013-ban 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2) A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat kiírására és elbírálására a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottság jogosult.
5. Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
25. § E rendelet rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
26. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 6/2011. (II. 11.) önkormányzati rendelet és az azt módosító 16/2011. (IV. 22.), 21/2011. (VII. 4.), 30/2011. (IX. 9.), 37/2011. (XI. 18.), 50/2011. (XII. 16.) és 1/2012. (II. 13.) önkormányzati rendelet.
| Dr. Prehlik Lajos | Dr. Tóth József |
| jegyző | polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének
4/2013.(II.19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2013. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2013. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 22 095 287 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 27 398 793 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 5 303 506 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 2 404 348 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 3 369 186 ezer Ft.
(3)2 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket a Képviselő-testület az alábbiakban állapítja meg:
a) finanszírozási bevételként
aa) előző évek pénzmaradványának igénybevétele 5 303 966 ezer Ft összegben,
ab) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír lejárata 125 000 ezer Ft összegben,
b) finanszírozási kiadásként váltó kifizetése 125 460 ezer Ft összegben.
(4)3 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 27 524 293 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. mellékletek 16-17. és 29-31. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelem,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Cél és általános tartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Költségvetési támogatások,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-15. sorai határozzák meg.
(2) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 18-28. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A fejlesztési, beruházási és egyéb felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-16. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2013-ra és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit a futamidő végéig.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2013. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2013. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §4 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 3 918 089 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsoport címein 91 019 ezer Ft,
b) 6400 (Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok) címcsoport címein 7 000 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 103 000 ezer Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 22 000 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 72 520 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 2 000 ezer Ft,
g) 8300-as (Egyéb támogatások) címcsoport címein 8 000 ezer Ft,
h) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 5 500 ezer Ft,
i) 9101-es cím Működési céltartalék 3 324 838 ezer Ft,
j) 9102-es cím Pályázati céltartalék 98 030 ezer Ft,
k) 9103-es cím Általános tartalék 184 182 ezer Ft,
l) 9104-es cím Ingatlanfejlesztési céltartalék 0 Ft,
m) 9105-ös cím Forgatási célú értékpapír tartaléka 0 ezer Ft.
3. A 2013. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4. és 6., valamint a 2/a. melléklet 4. és 6. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, fejlesztések, felhalmozások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 “Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 “Fejlesztési célú támogatás”, 9101 “Működési céltartalék”, 9103 “Általános tartalék” és 9104 “Ingatlanfejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 “Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. §5 A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 „Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 “Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 “Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 “Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím “Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 “Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 “Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzataikat a támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök pénzügyileg teljesült többletének megfelelő összeggel saját hatáskörben megemelhetik az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásainak megfelelően.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását az önállóan működő költségvetési szervek az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2013. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2013-ban felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2013. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2013. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2013. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2013. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2013. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2014. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2013. január 1. és a 2013. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a költségvetési szervek saját bevétlei részletezése,
f) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
fa) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
fb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
fc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
fd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
fe) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves beszámolónál, a háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) a normatív és kötött felhasználású állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) közfoglalkoztatottak juttatásai,
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és az önállóan működő költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b)6 a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézeténél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i)7 “Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j)8 “XIII. Kerületi Művészeti Díj” esetében 300 ezer Ft,
k)9 XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2013-ban 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2013-ban 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2013-ban 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2)10 A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
5. Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
25. § E rendelet rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
26. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 6/2011.(II.11.) rendelet és az azt módosító 16/2011.(IV.22.), 21/2011.(VII.4.), 30/2011.(IX.9.), 37/2011.(XI.18.), 50/2011.(XII.16.) és 1/2012.(II.13.) önkormányzati rendelet.
| Dr. Prehlik Lajos | Dr. Tóth József |
| jegyző | polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2013.(II.19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2013. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2013. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 22 249 865 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 27 553 371 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 5 303 506 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 875 039 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 6 178 545 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket a Képviselő-testület az alábbiakban állapítja meg:
a) finanszírozási bevételként
aa) előző évek pénzmaradványának igénybevétele 5 303 966 ezer Ft összegben,
ab) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír lejárata 125 000 ezer Ft összegben,
b) finanszírozási kiadásként váltó kifizetése 125 460 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 27 678 831 ezer Ft összegben fennáll.
(5)5 A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 16-18. és 29-32. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelem,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Cél és általános tartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Költségvetési támogatások,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-15. sorai határozzák meg.
(2)6 Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 19-28. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A fejlesztési, beruházási és egyéb felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-16. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2013-ra és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit a futamidő végéig.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2013. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2013. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §7 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 3 344 555 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsoport címein 91 019 ezer Ft,
b) 6400 (Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok) címcsoport címein 7 000 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 103 000 ezer Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 16 505 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 50 160 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 2 000 ezer Ft,
g) 8300-as (Egyéb támogatások) címcsoport címein 7 989 ezer Ft,
h) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 5 500 ezer Ft,
i) 9101-es cím Működési céltartalék 2 779 170 ezer Ft,
j) 9102-es cím Pályázati céltartalék 98 030 ezer Ft,
k) 9103-es cím Általános tartalék 184 182 ezer Ft,
l) 9104-es cím Ingatlanfejlesztési céltartalék 0 Ft,
m) 9105-ös cím Forgatási célú értékpapír tartaléka 0 ezer Ft.
3. A 2013. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4. és 6., valamint a 2/a. melléklet 4. és 6. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, fejlesztések, felhalmozások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 „Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 „Fejlesztési célú támogatás”, 9101 „Működési céltartalék”, 9103 „Általános tartalék” és 9104 „Ingatlanfejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 „Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. §8 A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 „Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 „Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 „Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 „Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím „Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 „Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 „Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzataikat a támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök pénzügyileg teljesült többletének megfelelő összeggel saját hatáskörben megemelhetik az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásainak megfelelően.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását az önállóan működő költségvetési szervek az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2013. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2013-ban felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2013. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2013. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2013. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2013. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2013. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2014. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2013. január 1. és a 2013. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a költségvetési szervek saját bevétlei részletezése,
f) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
fa) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
fb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
fc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
fd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
fe) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves beszámolónál, a háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) a normatív és kötött felhasználású állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) közfoglalkoztatottak juttatásai,
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és az önállóan működő költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b)9 a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézeténél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i)10 „Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j)11 „XIII. Kerületi Művészeti Díj” esetében 300 ezer Ft,
k)12 „XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2013-ban 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2013-ban 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2013-ban 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2)13 A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
5. Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
25. § E rendelet rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
26. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 6/2011.(II.11.) rendelet és az azt módosító 16/2011.(IV.22.), 21/2011.(VII.4.), 30/2011.(IX.9.), 37/2011.(XI.18.), 50/2011.(XII.16.) és 1/2012.(II.13.) önkormányzati rendelet.
| Dr. Prehlik Lajos | Dr. Tóth József |
| jegyző | polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2013.(II.19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2013. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2013. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 22 393 362 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 27 696 868 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 5 303 506 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 816 794 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 6 120 300 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket a Képviselő-testület az alábbiakban állapítja meg:
a) finanszírozási bevételként
aa) előző évek pénzmaradványának igénybevétele 5 303 966 ezer Ft összegben,
ab) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír lejárata 125 000 ezer Ft összegben,
b) finanszírozási kiadásként váltó kifizetése 125 460 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 27 822 328 ezer Ft összegben fennáll.
(5)5 A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 16-18. és 29-32. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelem,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Cél és általános tartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Költségvetési támogatások,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-15. sorai határozzák meg.
(2)6 Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 19-28. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A fejlesztési, beruházási és egyéb felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-16. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2013-ra és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit a futamidő végéig.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2013. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2013. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §7 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 2 652 079 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 50 000 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsoport címein 64 867 ezer Ft,
c) 6400 (Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok) címcsoport címein 3 700 ezer Ft,
d) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 62 982 ezer Ft,
e) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 16 505 ezer Ft,
f) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 44 808 ezer Ft,
g) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 2 000 ezer Ft,
h) 8300-as (Egyéb támogatások) címcsoport címein 7 989 ezer Ft,
i) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 0 Ft,
j) 9101-es cím Működési céltartalék 2 167 843 ezer Ft,
k) 9102-es cím Pályázati céltartalék 46 876 ezer Ft,
l) 9103-es cím Általános tartalék 184 509 ezer Ft,
m) 9104-es cím Ingatlanfejlesztési céltartalék 0 Ft,
n) 9105-ös cím Forgatási célú értékpapír tartaléka 0 ezer Ft.
3. A 2013. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4. és 6., valamint a 2/a. melléklet 4. és 6. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, fejlesztések, felhalmozások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 „Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 „Fejlesztési célú támogatás”, 9101 „Működési céltartalék”, 9103 „Általános tartalék” és 9104 „Ingatlanfejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 „Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. §8 A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 „Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 “Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 „Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 „Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím „Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 „Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 „Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzataikat a támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök pénzügyileg teljesült többletének megfelelő összeggel saját hatáskörben megemelhetik az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásainak megfelelően.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását az önállóan működő költségvetési szervek az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2013. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2013-ban felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2013. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2013. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2013. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2013. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2013. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2014. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2013. január 1. és a 2013. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a költségvetési szervek saját bevétlei részletezése,
f) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
fa) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
fb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
fc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
fd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
fe) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves beszámolónál, a háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) a normatív és kötött felhasználású állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) közfoglalkoztatottak juttatásai,
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és az önállóan működő költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b)9 a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézeténél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i)10 “Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j)11 “XIII. Kerületi Művészeti Díj” esetében 300 ezer Ft,
k)12 XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2013-ban 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2013-ban 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2013-ban 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2)13 A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
5. Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
25. § E rendelet rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
26. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 6/2011.(II.11.) rendelet és az azt módosító 16/2011.(IV.22.), 21/2011.(VII.4.), 30/2011.(IX.9.), 37/2011.(XI.18.), 50/2011.(XII.16.) és 1/2012.(II.13.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos jegyző |
dr. Tóth József polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2013.(II.19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2013. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2013. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 22 516 679 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 27 820 185 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 5 303 506 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 1 318 658 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 6 622 164 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket a Képviselő-testület az alábbiakban állapítja meg:
a) finanszírozási bevételként
aa) előző évek pénzmaradványának igénybevétele 5 303 966 ezer Ft összegben,
ab) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír lejárata 125 000 ezer Ft összegben,
b) finanszírozási kiadásként váltó kifizetése 125 460 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 27 945 645 ezer Ft összegben fennáll.
(5)5 A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 16-18. és 29-32. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelem,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Cél és általános tartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Költségvetési támogatások,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-15. sorai határozzák meg.
(2)6 Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 19-28. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A fejlesztési, beruházási és egyéb felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-16. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2013-ra és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit a futamidő végéig.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2013. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2013. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §7 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 1 985 382 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 46 101 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsoport címein 64 867 ezer Ft,
c) 6400 (Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok) címcsoport címein 3 700 ezer Ft,
d) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 30 982 ezer Ft,
e) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 13 548 ezer Ft,
f) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 28 994 ezer Ft,
g) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 1 400 ezer Ft,
h) 8300-as (Egyéb támogatások) címcsoport címein 4 389 ezer Ft,
i) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 0 Ft,
j) 9101-es cím Működési céltartalék 1 560 016 ezer Ft,
k) 9102-es cím Pályázati céltartalék 46 876 ezer Ft,
l) 9103-es cím Általános tartalék 184 509 ezer Ft,
m) 9104-es cím Ingatlanfejlesztési céltartalék 0 Ft,
n) 9105-ös cím Forgatási célú értékpapír tartaléka 0 ezer Ft..
3. A 2013. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4. és 6., valamint a 2/a. melléklet 4. és 6. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, fejlesztések, felhalmozások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 “Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 “Fejlesztési célú támogatás”, 9101 “Működési céltartalék”, 9103 “Általános tartalék” és 9104 “Ingatlanfejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 “Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. §8 A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 „Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 “Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 “Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 “Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím “Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 “Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 “Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzataikat a támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök pénzügyileg teljesült többletének megfelelő összeggel saját hatáskörben megemelhetik az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásainak megfelelően.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását az önállóan működő költségvetési szervek az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2013. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2013-ban felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2013. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2013. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2013. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2013. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2013. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2014. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2013. január 1. és a 2013. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a költségvetési szervek saját bevétlei részletezése,
f) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
fa) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
fb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
fc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
fd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
fe) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves beszámolónál, a háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) a normatív és kötött felhasználású állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) közfoglalkoztatottak juttatásai,
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és az önállóan működő költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b)9 a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézeténél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)-c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i)10 “Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j)11 “XIII. Kerületi Művészeti Díj” esetében 300 ezer Ft,
k)12 XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2013-ban 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2013-ban 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2013-ban 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2)13 A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
5. Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
25. § E rendelet rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
26. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 6/2011.(II.11.) rendelet és az azt módosító 16/2011.(IV.22.), 21/2011.(VII.4.), 30/2011.(IX.9.), 37/2011.(XI.18.), 50/2011.(XII.16.) és 1/2012.(II.13.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos jegyző |
dr. Tóth József polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2013. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2013. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2013. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 23 388 328 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 28 817 294 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 5 428 966 ezer Ft-ban állapítja meg
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 1 391 671 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 6 820 637 ezer Ft
(3)3 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket a Képviselő-testület az alábbiakban állapítja meg:
a) finanszírozási bevételként
aa) előző évek pénzmaradványának igénybevétele 5 303 966 ezer Ft összegben,
ab) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír lejárata 125 000 ezer Ft összegben,
b) finanszírozási kiadásként váltó kifizetése 125 460 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 28 817 294 ezer Ft összegben fennáll.
(5)5 A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 16-18. és 29-32. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 10. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelem,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Cél és általános tartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Költségvetési támogatások,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-15. sorai határozzák meg.
(2)6 Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 19-28. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A fejlesztési, beruházási és egyéb felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-16. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2013-ra és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit a futamidő végéig.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2013. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2013. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §7 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 1 908 080 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 46 101 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsoport címein 64 867 ezer Ft,
c) 6400 (Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok) címcsoport címein 2 450 ezer Ft,
d) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 0 Ft,
e) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 780 ezer Ft,
f) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 15 644 ezer Ft,
g) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 523 ezer Ft,
h) 8300-as (Egyéb támogatások) címcsoport címein 2 559 ezer Ft,
i) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 0 Ft,
j) 9101-es cím Működési céltartalék 1 543 771 ezer Ft,
k) 9102-es cím Pályázati céltartalék 46 876 ezer Ft,
l) 9103-es cím Általános tartalék 184 509 ezer Ft,
m) 9104-es cím Ingatlanfejlesztési céltartalék 0 Ft,
n) 9105-ös cím Forgatási célú értékpapír tartaléka 0 ezer Ft
3. A 2013. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4. és 6., valamint a 2/a. melléklet 4. és 6. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, fejlesztések, felhalmozások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 „Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 „Fejlesztési célú támogatás”, 9101 „Működési céltartalék”, 9103 „Általános tartalék” és 9104 „Ingatlanfejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 „Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. §8 A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 „Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 „Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 „Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 „Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím „Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 „Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 „Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzataikat a támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök pénzügyileg teljesült többletének megfelelő összeggel saját hatáskörben megemelhetik az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásainak megfelelően.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását az önállóan működő költségvetési szervek az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2013. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2013-ban felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2013. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2013. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2013. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2013. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2013. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2013. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2014. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2013. január 1. és a 2013. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a költségvetési szervek saját bevétlei részletezése,
f) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
fa) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
fb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
fc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
fd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
fe) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves beszámolónál, a háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) a normatív és kötött felhasználású állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves beszámolónál, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) közfoglalkoztatottak juttatásai,
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és az önállóan működő költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b)9 a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézeténél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)-c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i)10 “Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j)11 “XIII. Kerületi Művészeti Díj” esetében 300 ezer Ft,
k)12 XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2013-ban 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2013-ban 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2013-ban 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2)13 A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
5. Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
25. § E rendelet rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
26. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 6/2011.(II.11.) rendelet és az azt módosító 16/2011.(IV.22.), 21/2011.(VII.4.), 30/2011.(IX.9.), 37/2011.(XI.18.), 50/2011.(XII.16.) és 1/2012.(II.13.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos | dr. Tóth József |
| jegyző | polgármester |
Önkormányzat
Letölthető dokumentumok 
Témák
A-Z