https://www.budapest13.hu/rendelet/2014-6/
https://www.budapest13.hu/rendelet/2014-6/
Aktuális változat
Időállapot váltás
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában maghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet előírásaira – 2014. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetése együttes
a) költségvetési bevételét 22 898 035 ezer Ft-ban,
b) költségvetési kiadását 24 439 051 ezer Ft-ban,
c) költségvetési hiányát 1 541 016 ezer Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 4 070 067 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 5 611 083 ezer Ft.
(3) A költségvetési felhalmozási hiány belső finanszírozására szolgál az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 1 541 016 ezer Ft összegben.
(4) A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 24 439 051 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 9. és 18. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)Ö.K. számú határozata alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelmi Alap,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Általános és céltartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Önkormányzat működési támogatásai,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-8. sorai határozzák meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 10-16. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a melléklet határozza meg.
(4) A beruházási kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-4. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2014-re és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2014. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2014. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. § Az 1. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 636 672 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 15 236 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsoport címein 85 039 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 100 000 ezer Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 22 000 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 37 200 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 2 000 ezer Ft,
g) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 5 500 ezer Ft,
h) 9101-es cím Általános tartalék 84 182 ezer Ft,
i) 9102-es cím Pályázati céltartalék 46 876 ezer Ft,
j) 9103-as cím Működési céltartalék 238 639 ezer Ft,
k) 9104-es cím Fejlesztési céltartalék 0 Ft.
3. A 2014. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő három év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a melléklet 4., 6. és 8., valamint a 2/a melléklet 4., 6. és 8. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a melléklet 7-8. oszlopai, beruházások esetén a 3/b melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra. A kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján jogosult.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3)-(4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 „Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 „Fejlesztési célú támogatás”, 9101 „Általános tartalék”, 9103 „Működési céltartalék” és 9104 „Fejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 „Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1)-(5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 „Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 „Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 „Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 „Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím „Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 „Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 „Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembe venni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012. (IV. 16.) önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi előirányzataik pénzügyileg teljesült többletét felhasználhatják. Az előirányzatok ebből eredő módosítására képviselő-testületi hatáskörben a költségvetési szervek adatszolgáltatása alapján utólag kerül sor.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte, vagy a szolgáltatási kiadások terhére történik az érintett feladat saját állományba tartozó személlyel történő ellátása érdekében. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2014. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2014-ben felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2014. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2014. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2014. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2014. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2014. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2015. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a, 3/b, 5., 7., 8. mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2014. január 1. és a 2014. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
ea) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
eb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
ec) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
ed) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ee) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
f) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
g) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves és háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármesteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal
kivételével – Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és a költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b) a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézetnél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012. (IX. 11.) önkormányzati rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet, vehetnek át, adhatnak át államháztartáson kívüli forrást.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i) „Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j) „XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2014-ben 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2014-ben 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2014-ben 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2) A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
24. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei által támogatási szerződésben nyújtott támogatások esetén a támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról a szerződésben elszámolási kötelezettséget kell előírni. Az elszámolás szabályait, módját, formáját, határidejét a támogató (kötelezettségvállaló) a támogatott célnak megfelelően határozza meg. Ha a kedvezményezett az elszámolási kötelezettségének nem határidőben, nem megfelelő módon, vagy nem tesz eleget, e kötelezettsége teljesítéséig további támogatás részére nem folyósítható. A szerződésben meg kell határozni annak eseteit, amikor a támogatott a támogatást (vagy annak meghatározott részét) köteles visszafizetni.
25. § (1) A Tervtanács tagjait megillető tiszteletdíj 2014-ben napirendi pontonként bruttó 5 000 Ft.
(2) A szakbírálót megillető tiszteletdíj összege 2014-ben szakbírálatonként bruttó 25 000 Ft.
5. Záró rendelkezések
26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
27. § E rendelet rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
28. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 13.) önkormányzati rendelet és az azt módosító 12/2012. (IV. 16.), 25/2012. (VII. 3.), 29/2012. (IX. 11.), 32/2012. (X. 16.), 39/2012. (XI. 20.) és 3/2013. (II. 19.) önkormányzati rendelet.
| Dr. Prehlik Lajos | Dr. Tóth József |
| jegyző | polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014.(II.18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában maghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2014. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 23 170 508 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 30 073 376 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 6 902 868 ezer Ft-ban
állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 1 721 838 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 8 624 706 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési felhalmozási hiány belső finanszírozására szolgál az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 6 902 868 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 30 073 376 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 9. és 18. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelmi Alap,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Általános és céltartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Önkormányzat működési támogatásai,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-8. sorai határozzák meg.
(2) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 10-16. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A beruházási kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-4. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2014-re és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2014. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2014. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §5 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 2 256 640 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 15 236 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsport címein 85 039 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 102 641 ezer Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 22 000 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 37 200 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 2 000 ezer Ft,
g) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 5 500 ezer Ft,
h) 9101-es cím Általános tartalék 84 182 ezer Ft,
i) 9102-es cím Pályázati céltartalék 46 876 ezer Ft,
j) 9103-es cím Működési céltartalék 1 855 966 ezer Ft,
k) 9104-es cím Fejlesztési céltartalék 0 Ft.
3. A 2014. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő három év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4., 6. és 8., valamint a 2/a. melléklet 4., 6. és 8. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, beruházások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítására. A kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján jogosult.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 “Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 „Fejlesztési célú támogatás”, 9101 „Általános tartalék”, 9103 „Működési céltartalék” és 9104 „Fejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 “Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 „Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 „Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 „Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 „Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím „Helyi nemzetiségi ön+kormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 „Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 „Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi előirányzataik pénzügyileg teljesült többletét felhasználhatják. Az előirányzatok ebből eredő módosítására képviselő-testületi hatáskörben a költségvetési szervek adatszolgáltatása alapján utólag kerül sor.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte, vagy a szolgáltatási kiadások terhére történik az érintett feladat saját állományba tartozó személlyel történő ellátása érdekében. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2014. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2014-ben felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2014. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2014. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2014. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2014. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2014. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2015. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2014. január 1. és a 2014. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
ea) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
eb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
ec) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
ed) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ee) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves és háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és a költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b) a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézetnél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet, vehetnek át, adhatnak át államháztartáson kívüli forrást.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i) „Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j) „XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2014-ben 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2014-ben 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2014-ben 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2) A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
24. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei által támogatási szerződésben nyújtott támogatások esetén a támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról a szerződésben elszámolási kötelezettséget kell előírni. Az elszámolás szabályait, módját, formáját, határidejét a támogató (kötelezettségvállaló) a támogatott célnak megfelelően határozza meg. Ha a kedvezményezett az elszámolási kötelezettségének nem határidőben, nem megfelelő módon, vagy nem tesz eleget, e kötelezettsége teljesítéséig további támogatás részére nem folyósítható. A szerződésben meg kell határozni annak eseteit, amikor a támogatott a támogatást (vagy annak meghatározott részét) köteles visszafizetni.
25. § (1) A Tervtanács tagjait megillető tiszteletdíj 2014-ben napirendi pontonként bruttó 5 000 Ft.
(2) A szakbírálót megillető tiszteltdíj összege 2014-ben szakbírálatonként bruttó 25 000 Ft.
5. Záró rendelkezések
26. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
27. § E rendelet rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
28. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.13.) rendelet és az azt módosító 12/2012.(IV.16.), 25/2012.(VII.3.), 29/2012.(IX.11.), 32/2012.(X.16.), 39/2012.(XI.20.), és 3/2013.(II.19.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos | dr. Tóth József |
| jegyző | polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014.(II.18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában maghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2014. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 23 224 863 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 30 127 731 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 6 902 868 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 1 716 466 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 8 619 334 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési felhalmozási hiány belső finanszírozására szolgál az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 6 902 868 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 30 127 731 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 9. és 18. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelmi Alap,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Általános és céltartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Önkormányzat működési támogatásai,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-8. sorai határozzák meg.
(2) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 10-16. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A beruházási kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-4. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2014-re és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2014. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2014. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §5 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 1 956 937 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 15 236 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsport címein 85 039 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 102 641 ezer Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 21 250 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 29 700 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 2 000 ezer Ft,
g) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 5 500 ezer Ft,
h) 9101-es cím Általános tartalék 84 182 ezer Ft,
i) 9102-es cím Pályázati céltartalék 46 876 ezer Ft,
j) 9103-es cím Működési céltartalék 1 564 513 ezer Ft,
k) 9104-es cím Fejlesztési céltartalék 0 Ft.
3. A 2014. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő három év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4., 6. és 8., valamint a 2/a. melléklet 4., 6. és 8. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, beruházások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítására. A kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján jogosult.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 “Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 “Fejlesztési célú támogatás”, 9101 “Általános tartalék”, 9103 “Működési céltartalék” és 9104 “Fejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 “Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 “Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 “Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 “Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 “Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím “Helyi nemzetiségi ön+kormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 “Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 “Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi előirányzataik pénzügyileg teljesült többletét felhasználhatják. Az előirányzatok ebből eredő módosítására képviselő-testületi hatáskörben a költségvetési szervek adatszolgáltatása alapján utólag kerül sor.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte, vagy a szolgáltatási kiadások terhére történik az érintett feladat saját állományba tartozó személlyel történő ellátása érdekében. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2014. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2014-ben felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2014. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2014. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2014. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2014. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2014. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2015. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2014. január 1. és a 2014. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
ea) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
eb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
ec) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
ed) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ee) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves és háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és a költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b) a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézetnél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet, vehetnek át, adhatnak át államháztartáson kívüli forrást.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i) „Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j) „XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2014-ben 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2014-ben 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2014-ben 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2) A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
24. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei által támogatási szerződésben nyújtott támogatások esetén a támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról a szerződésben elszámolási kötelezettséget kell előírni. Az elszámolás szabályait, módját, formáját, határidejét a támogató (kötelezettségvállaló) a támogatott célnak megfelelően határozza meg. Ha a kedvezményezett az elszámolási kötelezettségének nem határidőben, nem megfelelő módon, vagy nem tesz eleget, e kötelezettsége teljesítéséig további támogatás részére nem folyósítható. A szerződésben meg kell határozni annak eseteit, amikor a támogatott a támogatást (vagy annak meghatározott részét) köteles visszafizetni.
25. § (1) A Tervtanács tagjait megillető tiszteletdíj 2014-ben napirendi pontonként bruttó 5 000 Ft.
(2) A szakbírálót megillető tiszteltdíj összege 2014-ben szakbírálatonként bruttó 25 000 Ft.
5. Záró rendelkezések
26. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
27. § E rendelet rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
28. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.13.) rendelet és az azt módosító 12/2012.(IV.16.), 25/2012.(VII.3.), 29/2012.(IX.11.), 32/2012.(X.16.), 39/2012.(XI.20.), és 3/2013.(II.19.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos | dr. Tóth József |
| jegyző | polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014.(II.18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában maghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2014. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 23 540 031 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 30 442 899 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 6 902 868 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 1 854 575 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 8 767 443 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési felhalmozási hiány belső finanszírozására szolgál az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 6 902 868 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 30 442 899 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 9. és 18. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelmi Alap,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Általános és céltartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Önkormányzat működési támogatásai,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-8. sorai határozzák meg.
(2) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 10-16. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A beruházási kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-4. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2014-re és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2014. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2014. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §5 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 1 733 310 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 15 236 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsport címein 85 039 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 0 Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 17 915 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 15 701 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 1 750 ezer Ft,
g) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 0 Ft,
h) 9101-es cím Általános tartalék 84 182 ezer Ft,
i) 9102-es cím Pályázati céltartalék 45 314 ezer Ft,
j) 9103-es cím Működési céltartalék 1 468 173 ezer Ft,
k) 9104-es cím Fejlesztési céltartalék 0 Ft
3. A 2014. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő három év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4., 6. és 8., valamint a 2/a. melléklet 4., 6. és 8. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, beruházások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítására. A kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján jogosult.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 “Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 “Fejlesztési célú támogatás”, 9101 “Általános tartalék”, 9103 “Működési céltartalék” és 9104 “Fejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 “Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 “Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 “Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 “Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 “Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím “Helyi nemzetiségi ön+kormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 “Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 “Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi előirányzataik pénzügyileg teljesült többletét felhasználhatják. Az előirányzatok ebből eredő módosítására képviselő-testületi hatáskörben a költségvetési szervek adatszolgáltatása alapján utólag kerül sor.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte, vagy a szolgáltatási kiadások terhére történik az érintett feladat saját állományba tartozó személlyel történő ellátása érdekében. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2014. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2014-ben felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2014. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2014. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2014. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2014. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2014. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2015. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2014. január 1. és a 2014. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
ea) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
eb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
ec) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
ed) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ee) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves és háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és a költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b) a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézetnél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet, vehetnek át, adhatnak át államháztartáson kívüli forrást.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i) „Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j) “XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2014-ben 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2014-ben 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2014-ben 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2) A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
24. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei által támogatási szerződésben nyújtott támogatások esetén a támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról a szerződésben elszámolási kötelezettséget kell előírni. Az elszámolás szabályait, módját, formáját, határidejét a támogató (kötelezettségvállaló) a támogatott célnak megfelelően határozza meg. Ha a kedvezményezett az elszámolási kötelezettségének nem határidőben, nem megfelelő módon, vagy nem tesz eleget, e kötelezettsége teljesítéséig további támogatás részére nem folyósítható. A szerződésben meg kell határozni annak eseteit, amikor a támogatott a támogatást (vagy annak meghatározott részét) köteles visszafizetni.
25. § (1) A Tervtanács tagjait megillető tiszteletdíj 2014-ben napirendi pontonként bruttó 5 000 Ft.
(2) A szakbírálót megillető tiszteltdíj összege 2014-ben szakbírálatonként bruttó 25 000 Ft.
5. Záró rendelkezések
26. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
27. § E rendelet rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
28. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.13.) rendelet és az azt módosító 12/2012.(IV.16.), 25/2012.(VII.3.), 29/2012.(IX.11.), 32/2012.(X.16.), 39/2012.(XI.20.), és 3/2013.(II.19.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos jegyző |
dr. Tóth József polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének
6/2014.(II.18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában maghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2014. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 23 666 862 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 30 586 895 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 6 920 033 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 1 868 748 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 8 788 781 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési felhalmozási hiány belső finanszírozására szolgál az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 6 902 868 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 30 586 895 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 9. és 18. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelmi Alap,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Általános és céltartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Önkormányzat működési támogatásai,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-8. sorai határozzák meg.
(2) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 10-16. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A beruházási kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-4. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2014-re és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2014. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2014. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §5 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 1 472 304 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 15 236 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsport címein 85 039 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 0 Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 14 100 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 15 118 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 1 450 ezer Ft,
g) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 0 Ft,
h) 9101-es cím Általános tartalék 84 182 ezer Ft,
i) 9102-es cím Pályázati céltartalék 45 314 ezer Ft,
j) 9103-es cím Működési céltartalék 1 211 865 ezer Ft,
k) 9104-es cím Fejlesztési céltartalék 0 Ft.
3. A 2014. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő három év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4., 6. és 8., valamint a 2/a. melléklet 4., 6. és 8. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, beruházások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítására. A kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján jogosult.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 “Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 “Fejlesztési célú támogatás”, 9101 “Általános tartalék”, 9103 “Működési céltartalék” és 9104 “Fejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 “Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 “Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 “Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 “Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 “Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím “Helyi nemzetiségi ön+kormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 “Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 “Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi előirányzataik pénzügyileg teljesült többletét felhasználhatják. Az előirányzatok ebből eredő módosítására képviselő-testületi hatáskörben a költségvetési szervek adatszolgáltatása alapján utólag kerül sor.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte, vagy a szolgáltatási kiadások terhére történik az érintett feladat saját állományba tartozó személlyel történő ellátása érdekében. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2014. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2014-ben felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2014. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2014. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2014. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2014. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2014. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2015. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2014. január 1. és a 2014. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
ea) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
eb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
ec) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
ed) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ee) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves és háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és a költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b) a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézetnél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)-c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet, vehetnek át, adhatnak át államháztartáson kívüli forrást.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i) „Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j) “XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2014-ben 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2014-ben 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2014-ben 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2) A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
24. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei által támogatási szerződésben nyújtott támogatások esetén a támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról a szerződésben elszámolási kötelezettséget kell előírni. Az elszámolás szabályait, módját, formáját, határidejét a támogató (kötelezettségvállaló) a támogatott célnak megfelelően határozza meg. Ha a kedvezményezett az elszámolási kötelezettségének nem határidőben, nem megfelelő módon, vagy nem tesz eleget, e kötelezettsége teljesítéséig további támogatás részére nem folyósítható. A szerződésben meg kell határozni annak eseteit, amikor a támogatott a támogatást (vagy annak meghatározott részét) köteles visszafizetni.
25. § (1) A Tervtanács tagjait megillető tiszteletdíj 2014-ben napirendi pontonként bruttó 5 000 Ft.
(2) A szakbírálót megillető tiszteltdíj összege 2014-ben szakbírálatonként bruttó 25 000 Ft.
5. Záró rendelkezések
26. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
27. § E rendelet rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
28. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.13.) rendelet és az azt módosító 12/2012.(IV.16.), 25/2012.(VII.3.), 29/2012.(IX.11.), 32/2012.(X.16.), 39/2012.(XI.20.), és 3/2013.(II.19.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos jegyző |
dr. Tóth József polgármester |
Budapest Főváros XIII. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Budapest Főváros XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában maghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásaira – 2014. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. A 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány/többlet mértéke és finanszírozásának módja, adósságot keletkeztető ügyletek, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetése együttes
a) módosított költségvetési bevételét 24 182 214 ezer Ft-ban,
b) módosított költségvetési kiadását 31 102 247 ezer Ft-ban,
c) módosított költségvetési hiányát 6 920 033 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány összetétele:
a) működési többlet 1 534 769 ezer Ft,
b) felhalmozási hiány 8 454 802 ezer Ft.
(3)3 A költségvetési felhalmozási hiány belső finanszírozására szolgál az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 6 902 868 ezer Ft összegben.
(4)4 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 31 102 247 ezer Ft összegben fennáll.
(5) A finanszírozási műveletek működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolását a 3. melléklet 9. és 18. sorai határozzák meg.
(6) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, így ezen adósságot keletkezető ügyletek várható együttes összege 0 Ft.
(7) Az Önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a Képviselő-testület 147/2004.(X.7.)ÖK. határozat alapján 40 000 ezer Ft.
(8) Az (1) bekezdés szerinti bevétel előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
(9) Az (1) bekezdés szerinti kiadás előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2. melléklet 8. oszlopa tartalmazza.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az 1-4000 címeken szerepelnek:
a) az 1100-as címen az Egyesített Óvoda,
b) a 2100-tól 2300-ig terjedő címeken a Szociális ágazatba tartozó költségvetési szervek,
c) a 3100-as címen a Közterület-felügyelet,
d) a 3200-as címen az Intézményműködtető és Fenntartó Központ (a továbbiakban: IMFK),
e) a 4000-es címcsoportban a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, elszámolások a 3. mellékletben az alábbi főcímcsoportokon és címcsoportokon belül külön címet alkotnak:
a) 6000-es főcímcsoport: Településfejlesztési, -üzemeltetési feladatok,
aa) 6100-as címcsoport: Közterületekhez kapcsolódó feladatok,
ab) 6200-as címcsoport: Környezetvédelmi Alap,
ac) 6300-as címcsoport: Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok,
ad) 6400-as címcsoport: Intézményhálózati és egyéb fejlesztési, felújítási feladatok,
b) 7000-es főcímcsoport: Szociális feladatok,
ba) 7100-as címcsoport: Pénzbeli és természetbeni támogatások,
bb) 7200-as címcsoport: Egyéb szociális szolgáltatás,
bc) 7300-as címcsoport: Egyéb szociális feladatok,
c) 8000-es főcímcsoport: Egyéb önkormányzati feladatok,
ca) 8100-as címcsoport: Oktatási, kulturális, sport tevékenység,
cb) 8200-as címcsoport: Közbiztonsági feladatok,
cc) 8300-as címcsoport: Egyéb támogatások,
cd) 8400-as címcsoport: Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása,
ce) 8500-as címcsoport: Önkormányzati testület kiadásai,
cf) 8600-as címcsoport: Önkormányzat egyéb kiadásai,
cg) 8700-as címcsoport: Önkormányzati vállalkozások elszámolásai,
d) 9000-es főcímcsoport: Egyéb elszámolások,
da) 9100-as címcsoport: Általános és céltartalékok,
db) 9200-as címcsoport: Önkormányzat működési támogatásai,
dc) 9300-as címcsoport: Önkormányzat működési bevételei,
dd) 9400-as címcsoport: Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatása.
3. § (1) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti, előirányzat-csoportonkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 1-8. sorai határozzák meg.
(2) Az 1.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek címenkénti és ezen belül kiemelt előirányzatonkénti összegeit a 3. melléklet 10-16. sorai határozzák meg.
(3) A felújítási előirányzatokat célonként a 3/a. melléklet határozza meg.
(4) A beruházási kiadások feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet határozza meg.
(5) Az 1. § (1) bekezdés szerinti kiadásokon és bevételeken belül a működési és felhalmozási célú kiadási és bevételi előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a 4. melléklet mutatja be.
(6) A költségvetési szervek és elkülönítetten a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatait az 5. melléklet 3-4. oszlopai határozzák meg.
(7) A Képviselő-testület az Angyalföldi Média Közalapítvány támogatását a 3. melléklet Egyéb támogatások címcsoportban szereplő 8301-es címhez tartozó előirányzat szerint határozza meg.
(8) A 6. melléklet tartalmazza az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat.
(9) A 7. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségéhez számítandó saját bevételeket 2014-re és az azt követő három évre, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettségeit.
(10) A 8. melléklet a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatokat mutatja be elkülönítetten.
(11) A 9. melléklet a 2014. évi költségvetési rendelet-tervezet költségvetési szervek vezetőivel történt egyeztetéséről szóló jegyzőkönyveket tartalmazza.
2. A 2014. évi költségvetés tartalék előirányzatai
4. §5 Az 1.§ (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból tartalék 1 433 607 ezer Ft, melyből az Önkormányzat költségvetésében szereplő tartalékok
a) 6100 (Közterületekhez kapcsolódó feladatok) címcsoport címein 15 236 ezer Ft,
b) 6300 (Lakás- és vagyongazdálkodási feladatok) címcsport címein 85 039 ezer Ft,
c) 7200 (Egyéb szociális szolgáltatás) címcsoport címein 0 Ft,
d) 7300 (Egyéb szociális feladatok) címcsoport címein 543 ezer Ft,
e) 8100 (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) címcsoport címein 7 723 ezer Ft,
f) 8200-as (Közbiztonsági feladatok) címcsoport címein 900 ezer Ft,
g) 8400-as (Helyi nemzetiségi önkormányzatok támogatása) címcsoportban 0 Ft,
h) 9101-es cím Általános tartalék 84 182 ezer Ft,
i) 9102-es cím Pályázati céltartalék 45 314 ezer Ft,
j) 9103-es cím Működési céltartalék 1 194 670 ezer Ft,
k) 9104-es cím Fejlesztési céltartalék 0 Ft.
3. A 2014. költségvetési évet követő elkötelezettségek
5. § (1) A költségvetési évet követő három év várható bevételi és kiadási előirányzatait az 1/a. melléklet 4., 6. és 8., valamint a 2/a. melléklet 4., 6. és 8. oszlopa tartalmazza.
(2) A költségvetési évet követő elkötelezettségeket felújítások esetén a 3/a. melléklet 7-8. oszlopai, beruházások esetén a 3/b. melléklet 7-8. oszlopai tartalmazzák.
4. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat költségvetésében szereplő bevételek és kiadások módosítására, a kiadások közötti átcsoportosításra, a kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítására. A kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján jogosult.
(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról történő döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, figyelemmel a tartalék előirányzatokra vonatkozó (3) – (4) bekezdésben előrtakra.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 9102 “Pályázati céltartalék” terhére a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig pályázatok benyújtása esetén az önrész biztosítására, az erről szóló nyilatkozat megtételére, az önrész változása esetén annak módosítására.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6402 “Fejlesztési célú támogatás”, 9101 “Általános tartalék”, 9103 “Működési céltartalék” és 9104 “Fejlesztési céltartalék” címek előirányzatainak átcsoportosítására és felhasználására a címen szereplő előirányzatnak megfelelő összegig.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 6304 “Önkormányzati lakások és helyiségek” címen belül a kiemelt előirányzatok között, ehhez kapcsolódva a dologi kiadások előirányzatán belül elvégzett, felújításnak minősülő feladatok felújítási címjegyzékbe történő felvételére és a felújítási feladatok között elvégzett karbantartásnak minősülő feladatok dologi kiadások közé történő átcsoportosítására.
(6) Az (1) – (5) bekezdés alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Szociális, Egészségügyi és Művelődési Bizottságot a 7300-as címcsoporton (Egyéb szociális feladatok) belül a 7308 “Szociális pályázati támogatás”, a 8100-as címcsoporton (Oktatási, kulturális, sport tevékenység) belül a 8101 “Kerületi közművelődési feladatok támogatása”, 8102 “Kerületi sport feladatok támogatása”, 8103 “Köznevelési, ifjúsági célok és feladatok” címek előirányzatai és a 8400-as cím “Helyi nemzetiségi ön+kormányzatok támogatása” tartalék előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
8. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Tulajdonosi, Kerületfejlesztési és Lakásgazdálkodási Bizottságot a 6403 “Kerületi fejlesztési pályázat” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Jogi és Közbiztonsági Bizottságot a 8206 “Egyéb közbiztonsági célok támogatása” cím előirányzata felosztására. A Bizottsági döntés alapján az előirányzatok szükséges módosítása 6. § (1) bekezdése szerint, felhasználása a kötelezettségvállalás általános szabályai szerint, költségvetési szervek támogatása esetén a Képviselő-testület előirányzat-átcsoportosításra vonatkozó döntése alapján történhet.
10. § (1) A bizottságok által jóváhagyott céljellegű összegeket önkormányzati támogatásként kell figyelembevenni, azok intézmények közötti átadása nem megengedett.
(2) A 8302 „Egyéb (civil) szervezetek támogatása” cím előirányzatának felosztása a 13/2012.( IV.16.) számú önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően történik.
(3) A 6-9. §-ban nem szabályozott címek esetében a tartalékok feletti rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
(4) A Képviselő-testület módosítási, átcsoportosítási hatáskörébe tartozó előirányzatok terhére csak a módosítás, átcsoportosítás jóváhagyását követően vállalható kötelezettség, teljesíthető kifizetés.
(5) A 7-9. § előírásai alapján hozott döntésekről a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni.
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi előirányzataik pénzügyileg teljesült többletét felhasználhatják. Az előirányzatok ebből eredő módosítására képviselő-testületi hatáskörben a költségvetési szervek adatszolgáltatása alapján utólag kerül sor.
(2) A költségvetési szervek kiemelt előirányzataik és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. Az átcsoportosítás csak abban az esetben irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, ha azt a Képviselő-testület jogszabályváltozás miatt engedélyezte, vagy a szolgáltatási kiadások terhére történik az érintett feladat saját állományba tartozó személlyel történő ellátása érdekében. Az átcsoportosítást a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy rendelheti el a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésére kijelölt személy ellenjegyzése mellett.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázaton elnyert, vagy más támogató által céljelleggel juttatott támogatási összeget, vagy annak egy részét olyan módon használja fel, hogy azt az utólagos elszámolás során a támogató nem finanszírozza, a kiadást a költségvetési szerv saját költségvetéséből fedezi, arra önkormányzati többlettámogatást nem igényelhet.
(4) Előirányzataik (1)-(2) bekezdés szerinti módosítását a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – az IMFK útján kezdeményezik.
(5) A saját hatáskörű előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási többletigénnyel sem a 2014. évben, sem az azt követő években nem járhat.
(6) A köztisztviselők jutalmazására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 50%-a, céljuttatására legfeljebb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-a fordítható.
(7) A köztisztviselők 2014-ben felsőfokú iskolai végzettség esetén az alapilletményük 30%-ának, középiskolai végzettség esetén az alapilletményük 10%-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosultak.
12. § (1) A költségvetési szervek a pénzmaradványt, ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület jóváhagyását követően használhatják fel.
(2) A pénzmaradvány elszámolás során a költségvetési szerveket nem illeti meg
a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,
b) a normatív támogatások jogosultságot meghaladó összege,
c) az önkormányzat költségvetéséből meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összeg:
ca) a közüzemi díjak kiadásainak előirányzat-maradványa,
cb) a karbantartási feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cc) az élelmezési feladatok kiadásainak előirányzat-maradványa,
cd) az önkormányzat által folyósított ellátás előirányzat-maradványa,
ce) az ellátottak juttatásai előirányzat-maradványa,
cf) a céljelleggel biztosított személyi juttatások (jutalomkiegészítés, eseti keresetkiegészítés, bérfejlesztés) és azok járulékainak maradványa,
d) az év közben engedélyezett létszámnövekedéshez juttatott előirányzat-növekményből fel nem használt összeg,
e) a személyi juttatások közterhei maradványának azon része, mely nem kapcsolódik személyi juttatásokra jóváhagyott pénzmaradványhoz,
f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
g) azon kötelezettségvállalással terhelt maradvány, melynél a teljesítés a tárgyévet követő évben június 30-ig nem történik meg,
h) a költségvetési szervek többletbevételéből képződött maradvány, amennyiben a pénzmaradvány felülvizsgálata során – figyelembevéve a költségvetési szerv vezetőjének indokolását – az eredeti bevételi előirányzat alultervezettsége állapítható meg,
i) az önkormányzat zárszámadási rendeletében jóváhagyott, a költségvetési szerveknek járó pénzmaradványon felüli összeg.
(3) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások évközi lemondásával és elszámolásával összefüggő befizetési kötelezettséget minden ágazatnak saját forrásaiból kell fedeznie, arra pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettség írható elő.
13. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatokat, a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatását, az átruházott hatáskörben engedélyezett előirányzat-átcsoportosításokat és a képviselő-testületi döntést igénylő előirányzat-módosítási javaslatokat tartalmazó költségvetési-rendelet módosítást a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti
a) a 2014. január l. – február 28. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. áprilisi képviselő-testületi ülésen,
b) a 2014. március 1. – április 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. júniusi képviselő-testületi ülésen,
c) a 2014. május 1. – június 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. szeptemberi képviselő-testületi ülésen,
d) a 2014. július l. – szeptember 30. közötti időszakra vonatkozóan a 2014. novemberi képviselő-testületi ülésen,
e) a 2014. október l. – december 31. közötti időszakra vonatkozóan legkésőbb 2015. február 28-ig,
ezen felül szükség szerint.
(2) A költségvetési rendelet módosításai során elő kell terjeszteni a rendelet 3., indokolt esetben 3/a., 3/b., 5., 7., 8. számú mellékleteit.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról nem alkotott rendeletet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (4) bekezdése értelmében a polgármester a 2014. január 1. és a 2014. évi költségvetési rendelet hatályba lépése közötti időszakban folytatott gazdálkodásról a féléves gazdálkodásról szóló beszámolóban számol el.
(4) A költségvetés előterjesztésekor tájékoztató jelleggel szöveges indokolással együtt be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások,
b) a központi költségvetési támogatások,
c) a költségvetési szervek személyi jellegű kiadásai és járulékai részletezése,
d) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásai részletezése,
e) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben:
ea) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
eb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
ec) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
ed) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ee) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
g) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban,
h) előirányzat felhasználási terv.
(5) A féléves és háromnegyedéves tájékoztatónál, a zárszámadásnál tájékoztató jelleggel be kell mutatni az alábbi mérlegeket és mellékleteket:
a) az önkormányzati tulajdonú bérlakásokhoz és helyiségekhez kapcsolódó bevételek és kiadások (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
b) állami támogatások elszámolása (zárszámadásnál),
c) a közvetett támogatások az alábbi részletezettségben (zárszámadásnál):
ca) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,
cb) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,
cc) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,
cd) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,
ce) egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege,
d) az Önkormányzat költségvetési mérlege működési és felhalmozási bevételek és kiadások szerinti bontásban (zárszámadásnál),
e) az Önkormányzat adósságállománya lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek, adósságot keletkeztető ügyletek, eszközök szerinti bontásban, (zárszámadásnál),
f) az Önkormányzat által nyújtott hitelek állománya lejárat szerinti bontásban (zárszámadásnál),
g) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítve, évenkénti bontásban és összesítve (zárszámadásnál),
h) az egyszerűsített beszámolók (zárszámadásnál),
i) a vagyonkimutatás (zárszámadásnál),
j) az önkormányzati ingatlanértékesítések (féléves, háromnegyedéves tájékoztatónál, zárszámadásnál),
k) az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása (zárszámadásnál),
l) a pénzeszközök változásának bemutatása (zárszámadásnál).
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben előírt rendeletmódosítási kötelezettséghez kapcsolódó adatszolgáltatás szabályozására.
14. § (1) A költségvetési szerveknek a rendelet 3. számú mellékletében meghatározott összegek figyelembevételével kell elemi költségvetésüket összeállítaniuk.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az IMFK igazgatójának előzetes engedélye alapján),
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
15. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek – a Polgármesteri Hivatal kivételével – Ávr. 9. § (1) bekezdésében jelölt feladatainak ellátására az IMFK-t jelöli ki.
(2) A Képviselő-testület a Pénzügyi és Költségvetési Bizottságra ruházza át az IMFK és a költségvetési szervek közötti munkamegosztási megállapodás jóváhagyását.
16. § (1) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletek között a polgármesterre ruházza át:
a) a likviditási hitel felvételében való döntés jogát – esetenként a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-a erejéig, a folyósított hitelállomány egyidőben nem haladhatja meg a jóváhagyott éves költségvetési kiadások 2%-át,
b) a szabad pénzeszközök egy évet meg nem haladó futamidejű betétként, pénzintézetnél történő lekötését,
c) államilag garantált hitelviszonyt megtestesítő értékpapír egy évet meg nem haladó futamidejű megszerzését a szabad pénzeszközök hasznosítására.
(2) Az (1) bekezdés a)–c) pontjai alapján hozott döntésekről a döntést követő testületi ülésen a polgármester beszámol. Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő értékpapírt a pénzintézettel közös rendelkezésű zárolt alszámlán kell elhelyezni.
(3) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtása során önkormányzati biztos kirendelése esetén az Önkormányzat 30/2012.(IX.11.) számú rendelete előírásai szerint kell eljárni.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a Képviselő-testület előzetes engedélyével eseti jelleggel támogathatnak alapítványt, közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetet, vehetnek át, adhatnak át államháztartáson kívüli forrást.
(2) A 6-10. §-okban átruházott keretösszegek felosztása során közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú társadalmi szervezetek támogathatók.
18. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek fizetési számláit az OTP Bank Nyrt. Budapesti Régió Önkormányzati Centrum vezeti.
(2) Az Önkormányzat a költségvetési szervek támogatását napi finanszírozási terv alapján számla-limit formájában biztosítja. A tényleges pénzforgalomhoz igazodó fedezetet az Önkormányzat fizetési számlájáról biztosítja.
(3) A nem a XIII. Kerületi Önkormányzat által fenntartott szervezetek részére jóváhagyott támogatások szerződés alapján kerülnek folyósításra.
19. § A Képviselő-testület a helyi kitüntető cím és helyi kitüntetések adományozásához anyagi elismerést állapít meg, melynek összege személyenként:
a) „Budapest Főváros XIII. kerület Díszpolgára” cím esetében 500 ezer Ft,
b) „Budapest Főváros XIII. Kerületért” díj esetében 300 ezer Ft,
c) „Polgármesteri Dicséret” elismerés esetében 200 ezer Ft,
d) „Az év pedagógusa” díj esetében 300 ezer Ft,
e) „Az év egészségügyi dolgozója” díj esetében 300 ezer Ft,
f) „Az év szociális munkása” díj esetében 300 ezer Ft,
g) „Ember” esélyegyenlőségi díj esetében 300 ezer Ft,
h) „Sinka József Márton Közigazgatási Vándordíj” esetében 300 ezer Ft,
i) „Kassák Lajos XIII. Kerületi Irodalmi Díj” esetében 300 ezer Ft,
j) “XIII. Kerületi Építészeti Díj” esetében 300 ezer Ft.
20. § A lakosság önszerveződő közösségei, a kerületi lakosok közösségi célú igényeinek teljesítését vállaló más szervezetek támogatásának pályázat alapján felhasználható előirányzata 2014-ben 8 millió Ft. Az előirányzat nyújt fedezetet a Civil Vándordíj odaítélésével kapcsolatos kiadásokra is.
21. § A társasházaknak és szövetkezeti lakóházaknak nyújtott kamatmentes felújítási hitel visszafizetése esetén a szociálisan rászoruló lakástulajdonosokat terhelő törlesztés 50%-os vagy 100%-os elengedésére igénybevehető kedvezmény éves keretösszege 2014-ben 10 millió Ft.
22. § Az előírt fapótlási kötelezettség pénzbeli értéke az ültetési és kétéves gondozási költség figyelembevételével 2014-ben 70 000 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület a XIII. kerületben működő nemzetiségi önkormányzatok támogatását a 3. melléklet 8400-as címe szerint 38 500 ezer Ft-ban állapítja meg. A támogatásból egyenlő mértékben 3 000 ezer Ft összegben illeti meg az egyes nemzetiségi önkormányzatokat. A keretösszeg fedezetet nyújt a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény alapján az Önkormányzatot terhelő személyi és tárgyi feltételek és a működéssel kapcsolatos végrehajtási feladatok kiadásaira is.
(2) A tartalék összegét a kerületben működő helyi nemzetiségi önkormányzatok pályázati eljárás keretében használhatják fel. A pályázat lebonyolítása a XIII. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet előírásai szerint történik.
24. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei által támogatási szerződésben nyújtott támogatások esetén a támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról a szerződésben elszámolási kötelezettséget kell előírni. Az elszámolás szabályait, módját, formáját, határidejét a támogató (kötelezettségvállaló) a támogatott célnak megfelelően határozza meg. Ha a kedvezményezett az elszámolási kötelezettségének nem határidőben, nem megfelelő módon, vagy nem tesz eleget, e kötelezettsége teljesítéséig további támogatás részére nem folyósítható. A szerződésben meg kell határozni annak eseteit, amikor a támogatott a támogatást (vagy annak meghatározott részét) köteles visszafizetni.
25. § (1) A Tervtanács tagjait megillető tiszteletdíj 2014-ben napirendi pontonként bruttó 5 000 Ft.
(2) A szakbírálót megillető tiszteltdíj összege 2014-ben szakbírálatonként bruttó 25 000 Ft.
5. Záró rendelkezések
26. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
27. § E rendelet rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
28. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.13.) rendelet és az azt módosító 12/2012.(IV.16.), 25/2012.(VII.3.), 29/2012.(IX.11.), 32/2012.(X.16.), 39/2012.(XI.20.), és 3/2013.(II.19.) önkormányzati rendelet.
| dr. Prehlik Lajos jegyző |
dr. Tóth József polgármester |
Önkormányzat
Letölthető dokumentumok 
Témák
A-Z